北交所上市委員會請發(fā)行人（即用友金融）進(jìn)一步披露控股股東用友網(wǎng)絡(luò)業(yè)績下滑情況及對發(fā)行人經(jīng)營穩(wěn)定性的影響，并作重大事項(xiàng)提示和風(fēng)險(xiǎn)揭示。

同時(shí)，關(guān)于同業(yè)競爭與控股股東這兩大問題，成為北交所上市委員會當(dāng)前對用友金融的主要關(guān)切。

官網(wǎng)及企查查顯示，用友金融是用友集團(tuán)旗下控股子公司，公司成立于2004年，2016年11月3日在新三板掛牌，后入選創(chuàng)新層。

(資料圖片僅供參考)

從股東構(gòu)成來看，用友網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司（600588.SH，即“用友網(wǎng)絡(luò)”）直接持有用友金融74.53%股份，用友網(wǎng)絡(luò)的董事長兼首席執(zhí)行官王文京是用友金融的實(shí)際控制人。

首先，關(guān)于同業(yè)競爭，北交所上市委員會請用友網(wǎng)絡(luò)具體說明四方面內(nèi)容，其中兩個(gè)問題涉及用友網(wǎng)絡(luò)，分別是：

“用友網(wǎng)絡(luò)旗下公司的底層技術(shù)與發(fā)行人（即用友金融）是否存在本質(zhì)區(qū)別，發(fā)行人是否對用友網(wǎng)絡(luò)存在技術(shù)和資源依賴。發(fā)行人為客戶提供的產(chǎn)品及服務(wù)是否全部基于自身核心技術(shù)，是否存在通用軟件產(chǎn)品和服務(wù)，或者在通用技術(shù)基礎(chǔ)上進(jìn)行簡單定制開發(fā)。發(fā)行人所使用技術(shù)是否存在較高技術(shù)壁壘，用友網(wǎng)絡(luò)旗下公司是否易于開發(fā)進(jìn)入。”

“報(bào)告期內(nèi)用友網(wǎng)絡(luò)及其子公司與發(fā)行人經(jīng)營范圍外三類客戶的交易金額及毛利率情況，其提供的產(chǎn)品及服務(wù)與發(fā)行人提供的產(chǎn)品及服務(wù)有何實(shí)質(zhì)區(qū)別，是否涉及軟件核心架構(gòu)。發(fā)行人在基礎(chǔ)功能上結(jié)合客戶特點(diǎn)和需求進(jìn)行針對性規(guī)劃的具體內(nèi)容，添加的相應(yīng)模塊是否基于發(fā)行人核心技術(shù)，是否存在較高技術(shù)門檻。關(guān)于二者不存在相同性或重大相似性的判斷依據(jù)是否充分。”

其次，關(guān)于控股股東，根據(jù)申報(bào)文件，用友金融控股股東用友網(wǎng)絡(luò)2021年、2022年、2023年上半年凈利潤分別為7.78億元、2.51億元、-8.85億元。據(jù)此，北交所上市委員會請用友金融具體說明兩方面問題：

一是用友網(wǎng)絡(luò)2023年上半年經(jīng)營情況、利潤情況及后續(xù)發(fā)展趨勢。二是用友網(wǎng)絡(luò)虧損擴(kuò)大的原因，是否存在較大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)，是否對用友金融持續(xù)穩(wěn)定經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響。

對于上述這兩大問題，北交所上市委員會提請保薦機(jī)構(gòu)核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見。

從用友金融上市進(jìn)程看，如果自2021年8月26日通過輔導(dǎo)驗(yàn)收算起，至今已有兩年的時(shí)間。

這期間，用友金融曾分別于2021年10月14日、2022年1月5日及4月15日，收到來自全國股轉(zhuǎn)公司和北交所的三輪問詢。目前這三輪問詢，用友金融都已完成回復(fù)。

用友金融能否成為北交所“金融科技第一股”？尚待北交所官網(wǎng)“公開發(fā)行并上市”相關(guān)信息的進(jìn)一步披露。

編輯 岳彩周

校對 付春愔